中小企業や個人事業主の資金調達の手段として便利なサービスであるファクタリング。実際の納品から代金回収にタイムラグのある売掛方式を用いている事業者が、できるだけ早く現金を手に入れたいときなどに利用される方法です。
ファクタリングは、資金繰りが厳しいときに役に立つというメリットがある一方で、デメリットも存在しています。ここではファクタリングのメリット・デメリットについて解説していきます。
ファクタリングのメリット・デメリット
事業者にとって最も大きな問題である資金繰りですが、日本で一般的に行われている売掛は、商品等を先に納品し、後から代金を貰うという方法で取引されています。
また、納品から代金回収までに数か月を要することがあります。納品までにかなりの時間がかかる仕事などであれば、材料費や人件費が先に必要となるので、かなり厳しい状況に陥ってしまうでしょう。
そんな問題を抱えた人にとっての助け舟となってくれるファクタリングですが、売掛債権を買い取って取引先からの入金前に現金化してくれるので、逼迫した事業者の助けになってくれます。
ファクタリングのメリットについて
ファクタリングのメリットですが具体的には・・・
- すぐに現金が手に入る
- 担保や保証人が不要で信用情報に影響がない
などの点が挙げられます。
一般に資金が詰まったときに利用される銀行融資は、審査がありますので通ったとしても入金までには時間を要します。ファクタリングであれば、条件が整っていれば、早い場合は即日に入金を受けることができます。
また、ファクタリングは債権譲渡であって、借り入れではありません。担保や保証金は不要で信用情報にも関係しません。すでに、借り入れがあってこれ以上は難しいという状況でも利用することができます。
そんな便利に利用できる、ファクタリングですが、一方でデメリットもあります。
ファクタリングのデメリットについて
具体的なデメリットとしては・・・
- 手数料が高い
- 信用を失うことがある
ということが挙げられます。
ファクタリングは借り入れではないので利息はつきません。手数料が代わりに発生しますが、融資等よりかなり高額で業者によって金額が異なります。
また、2社間ファクタリングを選択するなどの方法によっては取引先にはバレることはないのですが、3社間ファクタリングを選んだ場合や、その他何かで知られてしまった場合は、資金に詰まっていると判断され、その結果信用を失ってしまうなんていうケースもあります。
ファクタリングに潜むリスク
すぐに資金が必要な事業者には魅力あるファクタリングですが、大きなリスクも伴います。給与ファクタリングサービスの場合は、貸金業の登録をした業者のみが行えるのですが、中には無登録で運営している、いわゆる闇業者もあるので注意しましょう。無資格の業者を利用して、非常に高額な手数料が請求されたという事例や、悪質な取り立て被害にあってしまうこともあります。
ファクタリングの契約によっては、貸し倒れがあった場合に、自社が負担しなければならないということがあります。取引先との問題や、先渡しした商品の不具合などで、売掛金に変動があったときも、自社の負担となります。
償還請求権のないノンリコースファクタリング契約をしておけば、貸し倒れが起きた場合に自社負担はありませんが、リスクがある場合はこちらの契約を締結することが難しいのが現実です。
ファクタリングの注意点
ファクタリングの方法は、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがあります。2社間ファクタリングは、自社とファクタリングサービスの契約で実行されるサービスで、取引先にその利用がバレることはありませんが、手数料は高めです。
一方で3社間ファクタリングは、自社、ファクタリングサービス、取引先で成り立ち、自社はファクタリングサービスから現金を得て、取引先はファクタリングサービスに売掛金額を支払うという流れです。手数料は2社間に比べて低いのですが、取引先にファクタリングの利用が知られてしまうということもあります。
ファクタリングの利用は違法ではありませんが、“利用していること＝資金状態が悪い”と判断される可能性がありますので、くれぐれも利用を検討する際は慎重に行いましょう。
まとめ：ファクタリングのメリット・デメリットは何？
ファクタリングサービスのメリットやデメリット、利用の注意点を紹介していきました。資金が潤沢ではない事業者や、急な入用時に便利なファクタリング。魅力的なメリットがある一方で、事業存続に関わるデメリットもあります。ファクタリングの利用は、慎重に検討の上、行うようにしてください。
